DT時代的涉稅安全與籌劃

DT時代的涉稅安全與籌劃課程/講師盡在DT時代的涉稅安全與籌劃專題,DT時代的涉稅安全與籌劃公開課北上廣深等地每月開課！DT時代的涉稅安全與籌劃在線直播課程（免費試聽）。專家微信18749492090，講師手機13522550408，百度搜索“交廣國際管理咨詢”了解更多。

課程大綱
導引：稅務籌劃重要性案例展示
第一講：稅制改革背景與籌劃，大數據下的稽查
一、近年來稅收政策改革概述
1. 世界減稅潮是如何開始的？
2. 我國減稅新趨勢是什么？
3. 下一步稅收政策改革如何走？
4. 大數據下的稅收征管，會有哪些改變？
5. 稅收籌劃的基本知識，原則，步驟，風險
6：大數據武裝下的稅務稽查。
熱點分析：企業如何應對并把握稅收政策改革背后的趨勢？
第二講：稅務籌劃的基本技巧
一、納稅人身份的納稅籌劃
1. 納稅人有哪些類型？利弊如何？
2. 不同納稅人之間的轉換，有何益處？
3. 避免成為法定納稅人？
案例解析：燃氣公司安裝業務如何選擇計稅方法-采用一般計稅？簡易計稅？
二、稅基籌劃
1.控制或安排稅基的實現時間
（1）稅基如何推遲實現？
（2）稅基的均衡，不能顧此失彼
（3）稅基提前實現，有哪些特定的意義？
2. 分解稅基
通過分解稅基，使稅基從稅負較重的形式轉化為稅負較輕的形式
3.稅基最小化
合法降低稅基總額
案例解析：不忘初心雕像的籌劃案例
三、稅率籌劃
1. 比例稅率籌劃法
如何通過比例稅率籌劃法使得納稅人適用較低的稅率？
2.累進稅率籌劃法
防止稅率攀升：注意個人所得稅全年一次性獎金的無效區間、土地增值稅等累進稅制對稅負的影響。
案例解析：對一次性獎金的分析計算
四、稅收優惠籌劃
1. 稅收優惠
特殊行業、特定區域、特定行為、特殊時期的稅收優惠。
2.稅收優惠的形式
（1）免稅（2）減稅（3）免征額（4）起征點（5）退稅（6）優惠稅率（7）稅收抵免
案例解析：沒有條件也要創造條件享受優惠
五、稅負轉嫁籌劃
1. 稅負前轉籌劃法
2.稅負后轉籌劃法
案例解析
六、遞延納稅籌劃
案例解析：非貨幣投資的個稅遞延
七、資產重組籌劃
1. 合并與分立
案例解析
八、業務轉換籌劃
案例解析
第三講：稅商提升訓練及籌劃重點講解
1.測試一下自己的“稅商”
2.如何提高稅商？
3.1-4個案例，讓你參與稅商的提升
4.籌劃的三個層次，你現在在哪一個層次？
5 所得稅優惠重點講解
高新技術企業15%
加計扣除優惠政策
1：吃飯就是招待費？合理籌劃才省稅！
2：如何利用殘疾人省稅？
3：白條如何入賬？五十萬白條如何處理？
4：廣告分攤協議籌劃企業所得稅
5：土地增值稅籌劃方案
6：如何利用專利避稅且合法公轉私？
7：高薪，大額傭金，如何處理？
8：關聯企業資金往來的稅務風險有哪些？

第四講：集團公司的稅收籌劃和風險控制
一、企業集團稅務籌劃的目標及風險
1. 企業集團稅務籌劃的目標
1）稅收負擔最小化和稅后利潤最大化（考慮整體成本）
2）資金成本最優化和納稅成本最低化
3）恰當合理的履行納稅義務，實現涉稅零風險
2.企業集團風險及控制
二. 企業集團稅務籌劃的具體方法
1）制定合理的企業集團內部轉讓定價，實現稅負轉嫁，平衡集團各納稅企業之間的稅負
2）縮小企業集團的納稅稅基，使集團整體適用較低的稅率
3）合理分配企業費用，利用特定政策轉移利潤
4） 綜合利用稅收優惠政策和稅法相關規定
5）幾個集團涉稅難題解析
三． 企業集團稅務籌劃的主要策略
1）整體架構設計，多措并舉籌劃，利用集團的縱深度。
2）設立核心控股公司和財務中心進行籌劃
3）合理布局集團下各主體的業務板塊，實現稅負轉嫁、減免優惠等